个人养老金是什么?一文读懂如何办理个人养老金业务 社保网小编带您一起来看看最新相关资讯吧。
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个人养老金在北京、天津,以及河北石家庄、雄安新区,山西晋城市等36个先行城市和地区启动实施。先行城市符合条件的群众可自愿参加个人养老金业务。
加快构建多层次多支柱养老保险体系
什么是个人养老金?要想弄清楚这个问题,先得从我国的养老保险体系说起。
我国多层次养老保险体系主要包括“三支柱”。第一支柱为基本养老保险,包括城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险。第一支柱立足于保基本,采取社会统筹与个人账户相结合的模式,体现社会共济,已具备相对完备的体系。目前覆盖人数已达10.5亿,积累基金6万多亿元,基金运行总体平稳,待遇按时足额发放。
第二支柱为企业年金、职业年金,由用人单位及其职工建立,主要发挥补充作用,已有良好的发展基础。截至2022年二季度,参加企业(职业)年金的职工7500多万人,积累基金近4.7万亿元,补充养老作用初步显现。
第三支柱为个人储蓄性养老保险和商业养老保险,具体包括个人养老金和其他个人商业养老金融业务两个部分。此前没有全国统一的性安排,是多层次养老保险体系的短板。
购买个人养老金
可享这些优惠
这么看来,个人养老金实际上就是补充养老保险。既然已经有了基本养老保险,有些单位还有企业年金,我们为什么还要再购买个人养老金呢?参加个人养老金业务又能够享受到哪些优惠?
莫荣表示,有助于帮助我们个人统筹安排好未来的养老金,个人养老金实行个人账户,我们可以根据需要,购买相应的符合有关法规的金融产品,这些金融产品都是通过有关部门的审核,有一个白名单。
此外,个人养老金的支持主要体现为税收优惠。在缴费环节,个人向个人养老金资金账户的缴费,按照12000元/年的限额标准,在综合所得或经营所得中据实扣除;在投资环节,计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税;在领取环节,个人领取的个人养老金,不并入综合所得,单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税,其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。
孙洁表示,市场运作以后,它是一种封闭式的运行,实际上也是一种让个人在为自己未来多存一笔钱,然后提供税收优惠。对于个人来讲,也是有好处的,一个是节税的效果,一个是对未来多一重保险。
哪些人可以参加个人养老金业务
孙洁表示,现在参加个人养老金的人群,应该是参加基本养老保险覆盖的这样一些基本群体,如果没有第一支柱基本养老保险的参保记录,那是无法进入到这个系统里头,也享受不到税延的优惠。
从功能看,只有参加了基本养老保险,实现了保基本这一前提,参加个人养老金才能体现补充养老保险的功能。从覆盖范围看,我国基本养老保险已经实现了全覆盖,目前参保人数达到10.5亿人,基本涵盖劳动年龄人口。在此基础上,有意愿的劳动者参加,可以实现个人养老金长期缴费,持续增加个人账户资金积累。
从开户到领取
个人养老金业务如何操作
个人养老金业务在36个先行城市和地区率先启动实施,从开户到领取,全流程具体如何操作呢?
第一步:通过全国统一线上服务入口或商业银行等渠道,选择“个人养老金账户开立”服务,建立个人养老金账户。
第二步:通过商业银行手机银行或柜面等渠道,开立个人养老金资金账户。通过商业银行渠道,参加人可一次性完成个人养老金账户和个人养老金资金账户的开立。
莫荣表示,参加个人养老金需要开设两个账户,一个是个人养老金的账户,一个是个人的资金账户。个人养老金的账户主要是信息的记录、查询和服务,其次是资金账户,资金账户是我们用于缴费购买产品、收集收益、领取养老金的时候使用。